회계·감사

M&A

재무실사와 가치평가로 거래의 근거를 만들고, 구조별 세무 영향까지 검토

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업무 개요

거래의 성패는 가격이 아니라 검증에서 갈립니다. 사는 쪽이든 파는 쪽이든, 숫자의 근거를 만들어 드립니다.

업무 범위

실사·평가·구조 자문·매도 준비를 한 팀에서 다룹니다.

  • 재무실사(FDD) — 매수 대상의 재무 상태·우발부채·정상수익력 검증
  • 가치평가 — 비상장주식 평가, 세법상 평가와 거래 목적 평가
  • 구조 자문 — 주식양수도·영업양수도·합병 등 거래 방식별 세무 영향 비교
  • 매도 준비 — 매각 전 재무 정리, 실사에서 깎이지 않는 장부 만들기

진행 방식

사전 협의에서 실행 지원까지 4단계로 진행합니다.

  • 사전 협의 — 거래 구조와 검토 범위 확인
  • 재무실사(FDD) — 재무 상태 · 우발부채 · 정상수익력 검증
  • 가치평가 — 비상장주식 평가(세법상 평가와 거래 목적 평가 구분)
  • 구조 자문 — 거래 방식별 세무 영향 비교와 실행 지원

자주 받는 질문

파는 쪽도 도움이 되나요? — 매각 전 재무 정리로 실사에서 깎이지 않는 장부를 만드는 것이 매도 준비의 핵심입니다.

비상장주식 평가는 왜 미리 하나요? — 세법상 평가액과 거래가액의 차이는 증여 문제로 이어질 수 있어, 주식을 이동하기 전에 확인해야 합니다.

상담 전 확인하면 좋은 것

상속세 및 증여세법(비상장주식 평가) · 법인세법 등 관계 법령에 따릅니다.

  • 거래 상대방이 제시한 가격의 근거 자료를 받아 보셨는지
  • 비상장주식을 이동할 계획이 있다면 세법상 평가액을 먼저 알아야 합니다

업무 범위

외부감사 · M&A · 자문 · 보조금검증 영역 사업체 감사보고서와 검증보고서는 회계법인만 발행할 수 있습니다. 외부에 제출되는 신뢰의 문서를 회계법인 명의로 만듭니다.
부동산 보유 법인 · 시행사 · 면허업체 회계법인 차원의 정밀 검토를 원하는 회사.
쟁점이 있는 사장님 일반 세무사사무소에서 다루기 어려운 쟁점이 있는 경우.

진행 절차

상황 공유 간단한 상황만 알려주시면 됩니다. 거래 구조와 회사 상황을 먼저 파악합니다.
초기 검토 회신 회계사·세무사가 3영업일 내 초기 검토 결과를 회신드립니다.
보수 합의 후 진행 환급·절세 가능성이 확인되면 그때 합의된 성공 보수 또는 용역 수수료가 청구됩니다.

상담 전 확인

  • 검토 단계에서는 비용을 청구하지 않습니다.
  • 환급·절세 가능성이 확인되면 그때 합의된 성공 보수 또는 용역 수수료가 청구됩니다.
  • 가능성이 없다는 결론이 나오면 어떠한 비용도 청구되지 않습니다.

M&A, 상담부터 시작합니다

회사 상황과 거래 개요만 알려주시면 회계사·세무사가 직접 회신드립니다.

회계·감사 상담 02-6080-2162
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